Zarządzający Alternatywną Spółką Inwestycyjną (ASI) zobligowani są do przekazywania cyklicznej informacji analitycznej do krajowego nadzoru (KNF). ZASI prowadzący działalność na podstawie wpisu do rejestru KNF podlegają pod coroczny obowiązek raportowania w formacie XML. Za rok 2024 Zarządzający ASI do dnia 31 stycznia 2025 r. zobowiązani są zaraportować XML w systemie ESPI (ASI do KNF).
Zgodnie z wytycznymi KNF odzwierciedlającymi wytyczne europejskiego organu nadzoru (ESMA), raport za 2024 rok należy przedstawić do końca stycznia (art. 110 rozporządzenia 231/2013) w formie ustrukturyzowanych plików xml, które grupują informacje zarówno o ZASI, jak i ASI. Brak prowadzenia działalności operacyjnej nie jest podstawą do zaniechania tego obowiązku, bowiem KNF oczekuje także na pliki z zerowym portfelem.
Obowiązek przesłania plików sprawozdawczych za 2024 rok ciąży na podmiotach wpisanych do rejestru zarządzających ASI do dnia 30 września 2024 r. Podmioty wpisane w IV kwartale 2024 r. nie przesyłają plików XML za 2024 r.
Zakres wymaganych ujawnień, nawet dla okrojonej formy raportowania, jest istotny i obejmuje dane wyszczególnione w rozporządzeniu „w sprawie uzupełnienia obowiązków informacyjnych zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi”. Wydaje się jednak, że pomimo konieczności prezentacji danych w formie osłownikowanej i z wymaganą analityką, to nie przygotowanie danych jest największym wyzwaniem. Należy bowiem mieć na uwadze, że portfele ASI na chwilę obecną są w fazie budowy, a różnorodność prowadzonej działalności inwestycyjnej mocno ograniczona. W naszym odczuciu to co może sprawić największy problem, to przygotowanie plików w formacie wymaganym przez KNF (https://www.knf.gov.pl/dla_rynku/espi). Jest to tym bardziej problematyczne, że struktura ta nie jest obsługiwana przez standardowe aplikacje księgowo-sprawozdawcze.
Zapraszamy do zapoznania się z naszą publikacją „Zamknięcie roku w Alternatywnej Spółce Inwestycyjnej ASI”.
Genprox oferuje pełne wsparcie w procesie przygotowania struktur XML wymaganych przez KNF oraz pomoc w publikacji tych struktur w ESPI.
Jako jedyny podmiot na polskim rynku mamy niezbędne kompetencje i doświadczenie w procesie raportowania do KNF gwarantujące sprawną i kompetentną realizację raportowania do KNF.
Od 6 lat aktywnie zaangażowani jesteśmy w proces raportowania regulacyjnego do KNF i w dużej mierze mieliśmy możliwość współtworzyć standard tego raportowania z krajowym regulatorem. Dlatego chcemy dzielić się z rynkiem naszą wiedzą. Oto prezentacja techniczna, która może być pomocna w samodzielnym sporządzeniu plików wsadowych do KNF: Obowiązki sprawozdawcze Zarządzających ASI – Genprox & Fundequate
Usługa Raportowanie XML ASI do KNF realizowana jest na platformie Fundequate.com
Skontaktuj się z nami
Dariusz Frańczak, Dyrektor ds. wycen
dariusz.franczak@genprox.com
Tel. +48 696 011 123
Dariusz Landsberg, Dyrektor zarządzający
dariusz.landsberg@genprox.com
Tel. +48 603 413 133
FAQ
Raport XML (Raporty DATMAN i DATAIF) do KNF to raport przygotowywany przez Zarządzających Alternatywnymi Spółkami Inwestycyjnymi (ZASI), który musi być składany w formie elektronicznej do Komisji Nadzoru Finansowego (KNF). Jego celem jest przekazanie szczegółowych informacji o działalności i wynikach funduszu zgodnie z obowiązującymi regulacjami.
Raporty te są obowiązkowe i mają na celu zapewnienie przejrzystości działalności ASI wobec KNF. KNF otrzymane raporty przekazuje dalej do ESMA (European Securities and Markets Authority).
System ESPI to Elektroniczny System Przekazywania Informacji zarządzany przez KNF, który służy uczestnikom rynku do przekazywania wymaganych przez regulatora sprawozdań. ZASI mają obowiązek uzyskać dostęp do ESPI poprzez złożenie wniosku na https://www.knf.gov.pl/dla_rynku/espi. Po otrzymaniu dostępu do ESPI Zarządzający ASI mają obowiązek raportowania przez ESPI. Więcej o obowiązkowych raportach dla ZASI na: https://genprox.com/blog/nowe-obowiazki-informacyjne-zasi-do-knf-od-1-stycznia-2024/
System ten jest kluczowy dla zapewnienia transparentności i efektywności komunikacji między uczestnikami rynku a organem nadzoru.
W raportach DATMAN i DATAIF do KNF przekazywane są dane o głównych instrumentach finansowych i aktywach funduszu, strategiach inwestycyjnych oraz stopniu koncentracji inwestycji pod względem geograficznym i sektorowym. Dodatkowo, ZASI musi uwzględnić informacje o rynkach, na których fundusz działa lub przeprowadza transakcje
Zarządzający ASI wpisani do rejestru ZASI prowadzonego przez KNF przed 30 września ubiegłego roku podlegają obowiązkowi złożenia sprawozdania do KNF za miniony rok do końca 31 stycznia roku następnego. Jeśli jednak wpis ZASI dokonał się w 4Q, to nie składa on raportu za ten okres do 31 stycznia roku następnego. Podobnie rzecz się ma z kolejnymi rejestrowanymi ASI pod zarządzaniem ZASI – raportuje się te wpisane do rejestru KNF do końca 3Q.
Fundequate jako jedyny podmiot na rynku oferuje czytnik plików DATMAN i DATAIF, który pozwala odczytać strukturę sprawozdań ZASI do KNF w przyjaznym formacie i zapisać raport w formie PDF. Czytnik dostępny jest po rejestracji na Fundequate pod adresem: https://platform2.fundequate.com/fund/reg-reporting/knf-xml-preview
więcej o usłudze https://fundequate.com/pl/produkty/raportowanie-regulacyjne/
Jedyny czytnik plików XML DATMAN i DATAIF dostępny na rynku jest bezpłatny po zarejestrowaniu się na platformie Fundequate jako Fund Manager. Więcej na: https://fundequate.com/pl/insights/czytnik-xml-asi.
Pełny płatny moduł 'Regulatory Reporting’ umożliwia przejście przez cały kreator raportów do KNF i wprowadzenie wszystkich danych analitycznych, co pozwala wygenerować pliki DATMAN i DATAIF. Więcej o generatorze plików XML ASI do KNF na: https://fundequate.com/pl/insights/generator-raportu-do-knf-dla-asi