Raportowanie ASI do KNF w ESPI. Raport XML ASI to obowiązkowy raport do KNF

Zgodnie z wytycznymi KNF odzwierciedlającymi wytyczne europejskiego organu nadzoru (ESMA), raport za 2021 rok należy przedstawić do końca stycznia (art. 110 rozporządzenia 231/2013) w formie ustrukturyzowanych plików xml, które grupują informacje zarówno o ZASI, jak i ASI. Brak prowadzenia działalności operacyjnej nie jest podstawą do zaniechania tego obowiązku, bowiem KNF oczekuje także na pliki z zerowym portfelem.

Polecamy szkolenie Akademii VC 

„Zamknięcie roku w ASI – wycena aktywów, raporty do KNF, sprawozdania finansowe”

Obowiązek przesłania plików sprawozdawczych za 2024 rok ciąży na podmiotach wpisanych do rejestru zarządzających ASI do dnia 30 września 2024 r. Podmioty wpisane w IV kwartale 2024 r. nie przesyłają plików XML za 2024 r.

Zakres wymaganych ujawnień, nawet dla okrojonej formy raportowania, jest istotny i obejmuje dane wyszczególnione w rozporządzeniu „w sprawie uzupełnienia obowiązków informacyjnych zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi”. Wydaje się jednak, że pomimo konieczności prezentacji danych w formie osłownikowanej i z wymaganą analityką, to nie przygotowanie danych jest największym wyzwaniem. Należy bowiem mieć na uwadze, że portfele ASI na chwilę obecną są w fazie budowy, a różnorodność prowadzonej działalności inwestycyjnej mocno ograniczona. W naszym odczuciu to co może sprawić największy problem, to przygotowanie plików w formacie wymaganym przez KNF (https://www.knf.gov.pl/dla_rynku/espi). Jest to tym bardziej problematyczne, że struktura ta nie jest obsługiwana przez standardowe aplikacje księgowo-sprawozdawcze.

Genprox oferuje pełne wsparcie w procesie przygotowania struktur XML wymaganych przez KNF oraz pomoc w publikacji tych struktur w ESPI.

Mamy niezbędne kompetencje i doświadczenie w procesie raportowania do KNF gwarantujące sprawną i kompetentną realizację raportowania do KNF.

Od 6 lat aktywnie zaangażowani jesteśmy w proces raportowania regulacyjnego do KNF i w dużej mierze mieliśmy możliwość współtworzyć standard tego raportowania z krajowym regulatorem. Dlatego też chcemy dzielić się z rynkiem naszą wiedzą. Oto prezentacja techniczna, która może być pomocna w samodzielnym sporządzeniu plików wsadowych do KNF.