Raportowanie ASI do KNF w ESPI
Zarządzający Alternatywną Spółką Inwestycyjną zobligowani są do przekazywania cyklicznej informacji analitycznej do krajowego nadzoru. ZASI prowadzący działalność na podstawie wpisu do rejestru KNF podlegają pod coroczny obowiązek raportowania w formacie XML. Za rok 2024 Zarządzający ASI do dnia 31 stycznia 2025 r. zobowiązani są zaraportować XML w systemie ESPI.
Sprawozdanie zarządzającego ASI do KNF
Zgodnie z wytycznymi KNF odzwierciedlającymi wytyczne europejskiego organu nadzoru (ESMA), raport za dany rok należy przedstawić do końca stycznia następnego roku(art. 110 rozporządzenia 231/2013) w formie ustrukturyzowanych plików xml, które grupują informacje zarówno o ZASI, jak i ASI. Brak prowadzenia działalności operacyjnej nie jest podstawą do zaniechania tego obowiązku, bowiem KNF oczekuje także na pliki z zerowym portfelem.
Obowiązek przesłania plików sprawozdawczych za 2024 rok ciąży na podmiotach wpisanych do rejestru zarządzających ASI do dnia 30 września 2024 r. Podmioty wpisane w IV kwartale 2024 r. nie przesyłają plików XML za 2024 r.
Zakres sprawozdawczości ASI do KNF
Zakres wymaganych ujawnień, nawet dla okrojonej formy raportowania, jest istotny i obejmuje dane wyszczególnione w rozporządzeniu „w sprawie uzupełnienia obowiązków informacyjnych zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi”. Wydaje się jednak, że pomimo konieczności prezentacji danych w formie osłownikowanej i z wymaganą analityką, to nie przygotowanie danych jest największym wyzwaniem. Należy bowiem mieć na uwadze, że portfele ASI na chwilę obecną są w fazie budowy, a różnorodność prowadzonej działalności inwestycyjnej mocno ograniczona. W naszym odczuciu to co może sprawić największy problem, to przygotowanie plików w formacie wymaganym przez KNF (https://www.knf.gov.pl/dla_rynku/espi). Jest to tym bardziej problematyczne, że struktura ta nie jest obsługiwana przez standardowe aplikacje księgowo-sprawozdawcze.
Genprox oferuje pełne wsparcie w procesie przygotowania struktur XML wymaganych przez KNF oraz pomoc w publikacji tych struktur w ESPI
Mamy niezbędne kompetencje i doświadczenie w procesie raportowania do KNF gwarantujące sprawną i kompetentną realizację raportowania do KNF. Od 6 lat aktywnie zaangażowani jesteśmy w proces raportowania regulacyjnego do KNF i w dużej mierze mieliśmy możliwość współtworzyć standard tego raportowania z krajowym regulatorem. Dlatego też chcemy dzielić się z rynkiem naszą wiedzą. Oto prezentacja techniczna, która może być pomocna w samodzielnym sporządzeniu plików wsadowych do KNF.
platforma fundequate
Raportowanie do KNF
- Ekspercka wiedza i 6 lat doświadczeń
- Dostęp online do danych analitycznych i czytnik XML raportów DATMAN i DATAIF
- Wsparcie w uzyskaniu dostępu do ESPI i złożeniu raportów do KNF
- Intuicyjny interfejs pozwalający krok po kroku przygotować pliki wsadowe
- Wsparcie w kontaktach z KNF w przypadku wątpliwości co merytoryki raportów
- Czytnik sprawozdań finansowych pozwalający na zaczytanie pozycji bilansowych
- Bezpieczeństwo i Poufność powierzonych nam danych
Kto odpowiada za składanie sprawozdań DATMAN i DATAIF do KNF?
Zarządzający Alternatywnymi Spółkami Inwestycyjnymi (ZASI), zgodnie z przepisami art. 110 Rozporządzenia 231/2013, są zobowiązani do regularnego przekazywania sprawozdań do Komisji Nadzoru Finansowego (KNF). Obowiązek ten dotyczy składania raportów w formacie XML poprzez Elektroniczny System Przekazywania Informacji (ESPI).
Terminy i wyjątki
- Sprawozdania roczne muszą być złożone do 31 stycznia kolejnego roku za rok kalendarzowy.
- Jeśli ZASI został wpisany do rejestru KNF w czwartym kwartale, jest zwolniony z obowiązku składania raportu rocznego za ten okres.
Zakres raportowanych danych
W raportach ZASI przekazuje m.in.:
- Szczegóły dotyczące instrumentów finansowych i aktywów zarządzanych ASI.
- Strategię inwestycyjną oraz poziom koncentracji geograficznej i sektorowej inwestycji.
- Informacje o rynkach, na których operuje lub dokonuje transakcji.
Porozmawiajmy o raportowaniu ASI do KNF
Zarządzanie procesem raportowania do KNF to kluczowe wyzwanie dla ZASI. Fundequate i Genprox to liderzy w dziedzinie wsparcia sprawozdawczości, którzy pomagają Alternatywnym Spółkom Inwestycyjnym spełniać wymogi regulacyjne.
Nasze kwalifikacje i doświadczenie w obsłudze ASI
Jesteśmy firmą księgowo-doradczą specjalizującą się w księgowości ASI. Posiadamy szerokie kompetencje merytoryczne – certyfikaty Doradcy Inwestycyjnego, ACCA, Doradcy Podatkowego. Dlatego obsługiwane przez nas fundusze VC w jednym miejscu otrzymują kompleksową usługę niedostępną u żadnej innej firmy księgowej lub kancelarii prawnej. Specjalizujemy się w obsłudze funduszy VC, doskonale rozumiemy ich potrzeby raportowe. Dlatego jesteśmy w stanie podjąć się pełnej obsługi księgowej, podatkowej i raportowej każdego typu funduszu VC/PE w Polsce jak i funduszu alternatywnego w Luksemburgu.
FAQ
Przygotowanie raportu XML ASI do KNF wymaga zgromadzenia danych finansowych i operacyjnych, zgodności z wymogami KNF oraz poprawnego wygenerowania pliku XML. Najprostszym rozwiązaniem jest skorzystanie z usług Genprox lub platformy Fundequate, które zapewniają pełne wsparcie – od analizy danych po automatyczne generowanie pliku XML zgodnego z wymaganiami KNF.
Raport roczny ASI musi zawierać szczegóły dotyczące portfela inwestycyjnego, wyniki finansowe, zarządzanie ryzykiem oraz inne wymagane dane. Dzięki platformie Fundequate możesz w łatwy sposób wypełnić wszystkie niezbędne sekcje, a GENPROX oferuje dodatkową weryfikację, aby raport był zgodny z regulacjami.
Termin składania raportu rocznego dla zarządzających ASI prowadzących działalność na podstawie wpisu do rejestru KNF przypada na koniec stycznia roku następującego po raportowanym okresie, tj. 31 stycznia 2025 r. za rok 2024. Aby uniknąć opóźnień i sankcji KNF, skorzystaj z usług Genprox – nasi eksperci zadbają o terminowe przygotowanie i przesłanie raportu przez platformę Fundequate do KNF.
Raport XML ASI to dokument, który zarządzający alternatywnymi spółkami inwestycyjnymi muszą złożyć do KNF. Powinien być przygotowany w zgodzie z wymaganiami technicznymi regulatora. Platforma Fundequate umożliwia szybkie generowanie poprawnych raportów, a eksperci Genprox oferują pełne wsparcie na każdym etapie procesu.
Raporty DATMAN i DATAIF, składane przez Zarządzających Alternatywnymi Spółkami Inwestycyjnymi (ZASI) do Komisji Nadzoru Finansowego (KNF), zawierają szczegółowe dane dotyczące działalności inwestycyjnej wszystkich zarządzanych ASI. Stanowią one obowiązkowy element nadzoru regulacyjnego, zapewniając transparentność operacji ASI w relacji z KNF. Po otrzymaniu raportów, KNF przekazuje je do Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA), wspierając harmonizację nadzoru na poziomie unijnym.
KNF wymaga, aby raport był zgodny z określonym schematem XML i zawierał dokładne dane o działalności ASI. Korzystając z platformy Fundequate i wsparcia Genprox, możesz mieć pewność, że Twój raport spełnia wszystkie wymogi i jest gotowy do przesłania. W raportowaniu do KNF dla ASI mamy 6 lat doświadczenia i 70% wartości aktywów pod zarządzaniem ASI w Polsce raportowane przez przez nas.
Zarządzający ASI, którzy zostali wpisani do rejestru ZASI prowadzonego przez KNF przed 30 września danego roku, mają obowiązek złożenia sprawozdania do KNF za cały poprzedni rok kalendarzowy, najpóźniej do 31 stycznia roku następnego. W przypadku, gdy wpis do rejestru ZASI miał miejsce w czwartym kwartale roku, obowiązek raportowania za ten okres nie występuje. Analogiczne zasady dotyczą kolejnych ASI zarządzanych przez ZASI – raporty obejmują tylko te ASI, które zostały zarejestrowane w KNF do końca trzeciego kwartału.
Najczęstsze błędy to brak zgodności z wymogami XML lub niekompletne dane. Aby tego uniknąć, skorzystaj z platformy Fundequate, która automatycznie sprawdza poprawność raportu. Eksperci Genprox pomogą Ci również zweryfikować dane i zapewnią, że raport spełnia standardy KNF.
Tak, możesz zlecić przygotowanie raportu specjalistom. Genprox oferuje kompleksową obsługę raportowania, a dzięki platformie Fundequate proces jest szybki i zgodny z regulacjami KNF. To rozwiązanie pozwala zaoszczędzić czas i uniknąć błędów.
Brak raportu lub jego nieterminowe złożenie może skutkować sankcjami finansowymi, a w skrajnych przypadkach nawet wykreśleniem zarządzającego ASI z rejestru KNF.
Weryfikację techniczną można przeprowadzić za pomocą narzędzi KNF lub automatycznie na platformie Fundequate, która od razu wskazuje potencjalne błędy. Dodatkowo, Genprox zapewnia szczegółową analizę raportu i pełne wsparcie przy jego poprawkach.
Genprox to ekspert w przygotowywaniu raportów ASI dla KNF, oferujący wsparcie na każdym etapie procesu. Dzięki integracji z platformą Fundequate, możesz mieć pewność, że Twój raport zostanie przygotowany zgodnie z wymogami i złożony na czas. To rozwiązanie minimalizuje ryzyko błędów i oszczędza Twój czas.